Is é an bhearna airgid .. An clúdach ar an mbearna airgid

Is é seo a leanas an fhadhb is coitianta a bhaineann le go leor fiontar. Oibríonn an chuideachta ina modh is gnách, seachadann orduithe, níl aon chostais ann. Tá deireadh na míosa ag teacht, ní mór duit cineálacha míosúla caiteachais a íoc (cíos, tuarastal), ach níl dóthain airgid agat. Glactar bearna airgid ar an staid seo.

Príomhfhadhb na bhfiontar

Bearna airgid - is easpa cistí idirmheánach é seo. Nuair atá sé in am airgead a chaitheamh, agus na fáltais atá beartaithe, níl aon, tá bearna airgid. Is féidir le fadhb den sórt sin a bheith i ngach fiontar ar aon chineál úinéireachta. Ní léiríonn a tharla i gcónaí beartas fiontair neamhliteartha.

Cúiseanna le ganntanas cistí

Is féidir an easpa cistí riachtanacha sna cuntais a chruthú ar chúiseanna éagsúla. Mar shampla:

• Eagraíocht mhíshásta ar airgeadas na cuideachta;
• Moilleanna in íocaíochtaí;
• Staid éagobhsaí ar an margadh;
• Fachtóirí onnmhairithe.

Nuair atá sé beartaithe ag an gcuideachta airgead a fháil, ba cheart go gcuirfí san áireamh na hiontrálacha seo ó chustaiméirí agus uainiú a n-aistrithe chuig soláthraithe. Go minic is fadhb é seo. Dá bhrí sin, is é eagraíocht airgeadais na cuideachta a leithéid de na cúiseanna leis an easpa cistí sa chuntas.

Chomh maith leis sin is é an chúis atá leis an easpa ná ceannaitheoirí neamhscrupallacha a chuireann moill ar íocaíocht. Beidh an poll airgeadais mar a thugtar air an-fhuaimniú má iarrann an ceannaitheoir íocaíocht iarchurtha. Is féidir le hiarmhairtí a leithéid de chás tionchar diúltach a dhéanamh ar inbhuanaitheacht na cuideachta.

Tá bearna airgid sealadach mar a thugtar air. Is féidir é a thuar, i gcodarsnacht leis an mbearna buan. Chun iarmhairtí a leithéid de chás a íoslaghdú, ba cheart plean áirithe bearta a fhorbairt.

Sampla de bhearna airgid

Is mar seo a leanas an sampla de bhearna airgid. Tá cuideachta a tháirgeann táirgí bácála. Aon uair sa tseachtain, ceannaíonn sé amhábhar ó sholáthraithe agus íocann sé é ar lá an tseachadta, is é sin, i ndáiríre. Déantar earraí críochnaithe a dhíol le híocaíocht iarchurtha ar feadh 5 lá oibre. Deirimid go ndearnadh na hearraí ar an Luan ar an méid 1.5 milliún Rúbal agus ar an lá céanna soláthar amhábhar don mhéid 1.0 milliún Rúbal. Faoi théarmaí an chonartha, ní mór don chuideachta íoc as soláthar amhábhar, mar sin íocann sé an t-ordú go hiomlán láithreach. Fanann an chuideachta 500,000 Rúbal ar an gcuntas. Ar an lá deiridh íocaíochta Dé hAoine, faigheann an custaiméir airgead sa mhéid 400,000 Rúbal. Ar an Luan seo a leanas, arís, ceannach amhábhar don mhéid céanna (1.0 milliún Rúbal). Ach tá 900,000 Rúbal fós ar chuntas na cuideachta. Dá bhrí sin, bhí bearna airgid sa bhuiséad i méid 100,000 Rúbal.

Maidir leis an gcuideachta, bagairt ar na hiarmhairtí seo a leanas:

• Pionóis le haghaidh íocaíochta déanacha;
• Soláthar gairid amhábhar, atá sách sárú ar theicneolaíocht táirgthe;
• Beidh an dea-cháil atá ag an gcuideachta i mbaol.

Réamhaisnéis don todhchaí

Conas an bhearna airgid a ríomh? Anois déanfaimid an figiúr amach.

Is fadhb is féidir le bearna airgid agus is féidir é a thuar agus a ríomh. Chuige sin, ba cheart ráiteas airgeadais ar shreafaí airgid a thiomsú agus na cineálacha caiteachais a aithníodh. Más rud é ag tús tréimhse oibriúcháin nua, bunaíodh luach diúltach ag an mhonarcha, ansin bhí bearna airgid ann. Chomh maith leis sin, ba cheart anailís a dhéanamh ar iarsmaí na n-amhábhar. Má tá a gcainníocht leordhóthanach don chéad cheannach eile, tá an staid ag an bhfiontar sách cobhsaí.

Tá foirmle ann inar féidir leat fadhb a ríomh, mar bhearna airgid.

Foirmle

DS + PD-PP = SLM, i gcás:

DS - airgead tirim ag tús an lae;

PD - íocaíochtaí faighte;

PP - íocaíochtaí le soláthraithe;

SLM - airgead tirim ag deireadh an lae.

Má tá luach ODS diúltach, moltar oibriú le féichiúnaithe ionas go bhféadfadh a gcuid fiach luach diúltach a chlúdach.

Molann saineolaithe a leithéid de ríomh gach lá

Socruithe bug

D'fhonn an bhearna airgid a chlúdach, is gá tuarascáil mhionsonraithe laethúil a thiomsú ar an bhfoirmle thuas. Ba chóir a shoiléiriú céard é an fachtóir an chúis a tharla. Tar éis sin, is féidir tuilleadh cinntí a dhéanamh. Seo thíos na bealaí is féidir chun troid.

Obair laethúil le cuntais infhaighte. Gach lá, caithfidh tú teagmháil a dhéanamh le custaiméirí, cumarsáid a dhéanamh, an chúis atá leis an mhoill a íoc, a fháil amach, teacht ar réitigh choitianta. Má tá deis ann soláthar creidmheasa trádála, ba cheart a mheabhrú tosca éagsúla: tá sé riachtanach chun uasteorainneacha leordhóthanach na n-iasachtaí saghas infhaighte, a chur i gcrích athmhuintearas le féichiúnaithe.

Is gá iarracht iarratas a dhéanamh chomh beag agus is féidir le creidmheas.

Tá tábhacht le tiomsú cuí ráitis airgeadais tábhachtach, ríomh ceart ar shreabhadh airgid.

Conas na hiarmhairtí a dhíchur

Is éard atá i gceist le bearna airgid mar gheall ar damáiste don fhiontair. Is fiú smaoineamh ar mhaolú na n-iarmhairtí atá ag an gcuideachta. Is féidir é seo a dhéanamh ar na bealaí seo a leanas:

• Íocaíochtaí éigeantacha a ghearradh ar an eagraíocht - is fearr cánacha a íoc in aghaidh na míosa ina dhiaidh sin, ós rud é go mbeidh an t-ús i bhfad níos ísle ná an ró-íocaíocht i bhfoirm úis ar iasacht bainc;
• Infheistiú ar chistí na n-úinéirí;
• Bain úsáid as scéimeanna fachtóirí - is féidir le bainc a fhuascailt ag cuntais lascaine arda infhála ach comhghleacaithe fíoraithe (tá an modh seo níos oiriúnaí d'eagraíochtaí móra);
• Oibriú le contrapháirtithe, is féidir go mbeidh soláthraithe in ann moill a íoc, mar gheall go bhfuil suim acu freisin (má bhíonn an chuideachta i gcónaí ag úsáid seirbhísí na heagraíochta céanna ar feadh i bhfad, bualadh leis an soláthraí leathbhealach);
• Faigh iasacht ón mbanc.

Creidmheas mar bhealach chun fáil réidh leis an mbearna airgid

Is bealach amháin chun iarmhairtí bearna airgid a mhaolú iasacht a fháil ó bhainc. Gan urrúis, b'fhéidir nach leor an méid iasachta chun an bhearna a chlúdach. Chun iasacht a fháil i méid mór, ba cheart duit roinnt rialacha a leanúint:

• Cuir iarratas láithreach chuig bainc éagsúla. Gheobhaidh sé seo stair chreidmheasa dhearfach i bhformhór na n-institiúidí airgeadais agus scaipfear an gá foriomlán as airgead tirim. Ní mór do chustaiméirí nua fanacht beagán, ach má dhéanann siad iarratas arís, is féidir na téarmaí iasachta a athbhreithniú i bhfabhar na heagraíochta.
• Agus iarratas á dhéanamh ar bhainc, is fearr iarratas a dhéanamh ar mhéid níos mó ná an bhearna airgid. Sa chás seo, tá dóchúlacht níos airde ann go soláthróidh siad an méid airgid is gá. I gcás den sórt sin, beidh méadú ar chostas an iasachta a sheirbheáil le laghdú ar an mbearna airgid.
• Má tá sé indéanta maoin a sholáthar mar shlándáil, níor chóir ach ceann amháin nach gá clárúchán stáit a úsáid.
• Ba cheart duit dul i dteagmháil leis an mbanc roimh ré. Mar shampla, má chríochnaíonn an seanchonradh i mí, ansin tá sé in am comhaontú nua a fhoirmiú ar na téarmaí céanna. An mhí seo chugainn, déanfar an chuid is mó de na fáltais chun an iasacht a aisíoc, agus beidh iasacht nua dúnta le riachtanais reatha.

Is féidir an staid seo a mheas go mionchruinn mar shampla.

Fuair an eagraíocht an chéad iasacht i mí Iúil 2016 go dtí an méid 5 mhilliún Rúbal i gcoinne slándáil an áitribh. I dtéarmaí an chonartha, íoctar an iasacht i dhá thráthchuid: i mí Lúnasa agus Deireadh Fómhair na bliana céanna, 2.5 milliún Rúbal. I mí Dheireadh Fómhair, d'eisigh an eagraíocht iasacht eile faoi na coinníollacha céanna le haghaidh 5 mhilliún Rúbal. Sonraíonn an conradh srian nach mó ná 5 mhilliún Rúbal an méid iomlán iasachta. Tabharfar na fáltais i mí Lúnasa chun an chéad iasacht a aisíoc. Dúnfaidh an dara iasacht gach íocaíocht leis an gcuideachta. Cabhróidh scéim den sórt sin caipiteal oibre a chothabháil.

Tarraing conclúidí

Is ganntanas airgid é an bhearna airgid, rud atá níos éasca a chosc ná a iarmhairtí a dhíchur. Dá bhrí sin, ba cheart don chuideachta anailís chríochnúil agus inniúil a dhéanamh ar shreabhadh airgeadais uile na heagraíochta, teagmháil a dhéanamh i gcónaí le féichiúnaithe, déan iarracht fadhbanna a réiteach le chéile agus a bheith ar théarmaí maithe le soláthraithe. Go deimhin, is é seo bunphrionsabal na bainistíochta airgid.