Cóimheasa airgeadais - an eochair do anailís rathúil sócmhainneachta na cuideachta

Le haghaidh oibríocht níos cobhsaí agus éifeachtach an fhiontair is gá chun anailís a dhéanamh ar an stádas a chuid oibre. cóimheasa airgeadais a fuarthas i dtoradh staidéir, cabhrú chun teacht ar na naisc lag i ngníomhaíocht na heagraíochta agus ar ár gcumas chun a chinneadh na buntáistí a bhaineann a chuid gníomhaíochtaí. Is tugann na sonraí léargas mionsonraithe ar an staid chúrsaí sa chuideachta.

Braitheann riocht airgeadais (post) an fhiontair go príomha ar an cóimheas idir an caipitil fiachais le cothromas. I dtaca leis seo, a chinneadh:

• comhéifeacht (leibhéal) neamhspleáchais airgeadais - ag an am céanna ag súil leis an sciar an chothromais i méid iomlán an airgid na heagraíochta;
• comhéifeacht (leibhéal) den spleáchas airgeadais - tá ceist cén cineál scair i méid iomlán an airgid a bhfuil baint acu le hearcaíocht (a fuarthas ar iasacht) caipiteal. Is féidir leis an táscaire a ríomh fráma ama rannóige. Is é sin, is incheadaithe agus is féidir chun a chinneadh an t-innéacs bunaithe ar fad-téarma nó cistí gearrthéarmacha a fuarthas ar iasacht;
• leibhéal (fachtóir) riosca airgeadais, ar a dtugtar lever airgeadais - Meastar anseo an cóimheas idir an fiachas chun cothromas. Ag an am céanna tá ainm eile ar an innéacs - an cóimheas gníomhaíochta airgeadais.

Dá réir sin, an níos airde an luach an chéad comhréir, ar staid airgeadais (post) níos fearr agus níos cobhsaí an fhiontair, má mheasann againn é ó thaobh na fiach creidmheasa agus cothromas. Ní mór In córas idéalach de réir meáchain innéacs, claonadh a aontacht.

D'fhonn a chinneadh an brabúsacht na gcistí agus caipiteal a chruinniú trí úsáid a bhaint táscaire eile - a éifeacht ghiarála. Léiríonn an t-innéacs conas a fhás an bhrabúsacht caipitil féin an fhiontair, ach amháin má mhealladh cistí ar iasacht.

cóimheasa airgeadais, rud a léiríonn go díreach ar an staid ag an fhiontair - is cóimheasa sócmhainneachta. A rá i bhfocail shimplí, léiríonn na sonraí aisíocaíochta cé chomh dóchúil anois a fiacha gearrthéarmacha.

Tá an measúnú Sócmhainneachta a dhéantar ar bhonn na sonraí ar an leachtacht a shócmhainní atá ann faoi láthair - an fhéidearthacht na n-oibleagáidí a aisíoc ar iasachtaí agus fiacha le cabhair ó na sócmhainní na cuideachta.

San anailís seo beidh feidhm ag na cóimheasa airgeadais ina dhiaidh sin:

• atá ann faoi láthair cóimheas - ar a dtugtar freisin clúdach innéacs. Déanann sé cur síos ar chumas na heagraíochta oibleagáidí creidmheasa gearrthéarmacha ar a gcuid sócmhainní reatha féin atá ann cheana a aisíoc;
• idirmheánach (mear) leachtacht - léiríonn conas is féidir é a íoc ar ais a gcuid sócmhainní oibleagáidí téarma (airgead tirim, tá ar na cuntais oibriúcháin, stoic i stórais, fiachais ghearrthéarmacha an fhéichiúnaí);
• iomlán leachtachta - luach iomlán an innéacs cur síos ar conas is dócha a íoc le haghaidh iasachtaí creidmheasa gearrthéarmacha ar chostas na gcistí i dtaisce ar chuntais reatha na cuideachta agus infheistíochtaí eile, a chur i dtréimhse beag ama.

Na fachtóirí airgeadais - an ceann is tábhachtaí i ríomh an sócmhainneachta agus staid airgeadais (stát) fiontair.